[HK]百田石油:(1)延迟刊发截至二零二零年十二月三十一日止年度经审核年度业绩及延迟寄发年报;(2)刊发截至二零二零年十二月三十一日止年度未经审核年度业绩;及(3)延迟董事会会议

时间:2021年03月31日 19:10:54 中财网
原标题:百田石油:(1)延迟刊发截至二零二零年十二月三十一日止年度经审核年度业绩及延迟寄发年报;(2)刊发截至二零二零年十二月三十一日止年度未经审核年度业绩;及(3)延迟董事会会议


香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責,對其準確性或
完整性亦不發表任何聲明,並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等
內容而引致之任何損失承擔任何責任。


(於開曼群島註冊成立之有限公司)


股份代號

8011







1
)延遲刊發
截至二零二零年十二月三十一日止年度
經審核
年度業績



延遲
寄發年報;



2
)刊發截至二零二零年十二月三十一日止年度


未經審核
年度業績
;及



3

延遲
董事會會議


本公

由百田石油國際集團有限公司(

本公司


及其附屬公司(統稱「
本集團
」)
根據香
港聯合交易所有限公司
GEM
證券上市規則


GEM
上市規則

)第
17.
10

,以及香港法
例第
571
章證券及期貨條例第
XIVA
部項下內幕消息條文而作出。






香港聯合交易所有限公司(「聯交所」)
GEM
之特色





GEM
乃為較於聯交所上市的其他公司帶有更高投資風險的中小型公司提供上市的市場。有意
投資者應了解投資於該等公司的潛在風險,並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。






鑒於
GEM
上市公司通常為中小型公司,在
GEM
買賣的證券可能會較於聯交所主板買賣之證
券承受較大的市場波動風險,同時無法保證在
GEM
買賣
的證券會有高流通量的市場。






本公告乃遵照聯交所
GEM
上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司董事(「董事」)
對此共同及個別地承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認,就彼等深知及確信:(
1

本公告所載資料在各重大方面均為準確及完整,且並無誤導成份;(
2
)本公告並無遺漏其他
事項致使本公告所載任何陳述有所誤導;及

3

所有在本公告內表達之意見乃經過審慎周詳
考慮後始行作出,並以公平合理之基準及假設為依據。










延遲
刊發
截至二零二零年十二月三十一日止年度經審核
年度業績及
延遲
寄發年報




本公司
董事會
(「

事會
」)
謹此知會本公司股東
(「
股東
」)
並宣佈
延遲發佈截至
二零二零

十二月三十一
日止年度的經
審核
年度業績(

二零二零經審核年度業績

),
及延遲
寄發截

二零二零

十二月三十一
日止年度
年報


二零二零年報









二零二零經審核年度業績

審核程序
尚未完成,主要由於菲律賓有關當局在菲
境內
實施
防控

制,包括但不限於
封城、
跨省


隔離
檢疫以及
出行
限制



由於本公司核數師無法到訪本集
團的附屬公司開展現場工作,他們
已在
推進替代的核驗
工作,
例如
通過視頻會議審核審計憑證
文件之真實性。但是,
需要更多時間來獲得本公司和本公司
核數師
要求的進一步資訊,其中包
括:





(i) 由於菲律賓境內
相關
防控,需
重新安排菲律賓南宿霧油氣項目

SC49

石油運輸活動

視頻檢查


菲律賓
居民
從菲律賓境內一


去往
另一

島時,需提供出发前
72
小时内
當地醫療機構出具的
聚合酶鏈反應
检测(
PCR
檢測
)阴性证明。

呂宋島和內格羅斯島

客戶
須派遣
已通過
PCR
檢測
的司機進入
宿務
島,

SC49
油田拉油並
駕駛
滿載的
油罐

返回
。由於(
a



之間
持續實施防控措施;及(
b
)缺乏

經驗
的能
駕駛
滿載的
油罐

沿險峻的


往返
SC49
油田

司機

SC49
項目的
客戶
不定期
拉油,很難
協調
本公司
核數師
對拉油活動的視頻檢查






(ii) 由於銀行和債權人
有限制地營業

本集團

菲律賓的海外
附屬
公司的
銀行和債權人
的詢
證函尚未完全回函


於本集團附屬公司所在地
馬尼拉和宿務
新冠肺炎
疫情
持續,相關銀
行支行縮短營業時間
,有限制地提供
必要服務,銀行和債權人詢證函

回函

相對較







(iii) 本集團

香港的附屬公司的一些
詢證函尚未回函







(iv) 中國境內
附屬
公司尚未完全提供
核數師
要求
的審計憑證
文件。

負責本集團中國境內
附屬
公司之整體會計
事務
的員工
延長
病假,提交本公司
核數師
要求的相關文件
之進

緩慢








因此,
本公司無法依照
GEM
上市規則第
18.03

18.48A

18.49

於二零二一年三

三十一

之前發佈
二零二零經審核年度業績

二零二零
年報。

本公司將致力確保在可行情況下盡快落
實、批准及刊發
二零二零經審核年度業績
及二零二零
年報。

為加快審計進度

連同其他事項,
本公司將(
i

積極

SC49
項目的客戶聯絡並與

公司
核數師
協調以重新安排視頻檢查;

i
i

繼續與銀行和債權人聯絡,以盡早發出詢證函;及

i
ii

安排更多人員支持
中國境內

會計人
員,加快有關中國境內
附屬
公司之審計進



預期刊發
二零二零經審核年度業績
以及刊發、寄
發二零二零年報將延至二零二一年五月
十四

或之前。






雖然
延遲發佈
二零二零經審核年度業績

二零二零
年報,本集團的業務仍保持正常運轉
,但有
的業務仍受到疫情
影響。

本公司將適時另作
公告
,以通知股東及有意投資人

有關
二零
二零

年度業績及二零
二零
年年報的任何重大進展。






延遲
董事會會議





鑒於上述,原定於二零二一年三月三十一日舉行的

審議

批准
二零二零經審核年度業績
等事
項之董事會會議
將推遲。本公司將於適當時候
刊發
進一步公告,
通告
股東董事會審議和批准

零二零經審核年度業績
的會議日期。






未經審核
年度
業績





基於

文「
延遲刊發
截至二零二零年十二月三十一日止年度經
審核年度業績及延遲寄發年報

所述之理由,
二零二零經審核年度業績
之審核程序尚未完成。

為了最大程度地減少對

公司股
票交易的干擾,同時確保向股東和公眾通報本集團的業務運營和財務狀況,董事會已決定公佈
本集團截至
二零二零

十二

三十一日止年度的未經審核
年度業績
,但尚未


公司
核數師

成一致
。該等未經審核
年度業績
已由董事會審核委員會(「
審核委員會
」)同意並審閱。






本公司之董事會欣然公佈本集團截至二零
二零
年十二月三十一日止年度之未經審核
年度業

,連同二零一

年同期之
經審核
比較數字載列如下:







經審核
綜合損益表


截至
二零
二零
年十二月三十一日止年度











二零二零年


港幣千元





二零一九年


港幣千元








(未經審計)





(經審計)





附註

























營業額


5











其他收入


5


330





596


行政及其他營運開支





(1
3
,
394
)





(18,059)


融資成本


6


(1
6
,
535
)





(18,407)


就遞延勘探開支確認之減值虧損





134








應佔
合營企業
業績





167





(84,841)


出售附屬公司收益


7


3,882








利息費用豁免


8


19,763























除所得稅前虧損


9


(
5
,
653
)





(120,711)


所得稅抵免


10


























本年度虧損





(
5
,
653
)





(120,711)

















應佔:














本公司擁有人





(
5
,
133
)





(88,611)


非控制性權益





(
520
)





(32,100)























(
5
,
653
)





(120,711)

















每股虧損


11















基本





(
0.16
)
港仙





(3.02)
港仙






攤薄





(
0.16
)
港仙





(3.02)
港仙




























未經審核綜合損益及其他全面收益表


截至二零
二零
年十二月三十一日止年度











二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元













經審核)





(經審核)

















本年度虧損





(
5
,
653
)





(120,711)

















其他全面支出














其後可能重新分類至損益之項目:














換算國外營運所產生之匯兌差額





(
1,390
)





(661)

















本年度全面支出總額





(
7
,
043
)





(121,372)
































應佔:














本公司擁有人





(
6
,
38
2
)





(88,834)


非控制性權益








(
661
)





(32,538)























(
7
,
043
)





(121,372)




















未經審核綜合財務狀況表


於二零
二零
年十二月三十一日

















二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元
















經審核)





(經審核)








附註





























非流動資產

















物業、廠房及設備








36





144


於合營企業的權益








2
69
,
316





270,685





























2
69
,
352





270
,
829


流動資產

















其他應收款項





1
3


45,
900





45,001


現金及現金等值物











7
6





296





























45,
976





45,297




















流動負債

















其他應付款項








1
4


(6
2
,
903
)





(63,151)


應付董事款項








(1
2
,
382
)





(11,758)


可換股債券





1
5


(
7
5,000)





(150,000)


應付承付票據








(2,000)





(2,000)





























(
152
,
285
)





(
226
,
909
)




















淨流動負債








(1
06
,
309
)





(1
81
,612
)























總資產減流動負債








163
,
043





89,217










未經審核綜合財務狀況表
(續)


於二零
二零
年十二月三十一日














二零
二零



港幣千元


(未經審核)





二零一




港幣千元


(經審核)




















非流動負債

















應付股東款項








(
73
,
078
)





(67,209)




















淨資產








89
,
965





22,008






































股本及儲備

















股本








1
34
,
168





117,502


儲備








(
6
1
,
501
)





(
113
,
453
)




















本公司擁有人應占權益








72
,
667





4,049


非控制性權益








1
7
,29
8





17,959




















總權益








89
,
965





22,008










未經審核
綜合權益變動表

截至二零二零年十二月三十一日止年度





本公司擁有人應佔











股本

港幣千元









股份溢價

港幣千元









股份儲備

港幣千元









匯兌儲備

港幣千元







可換股

債券儲備

港幣千元









累計虧損

港幣千元









總計

港幣千元







非控制性

權益

港幣千元









總計

港幣千元





於二零一九年一月一日

117,502



998,012



985



(822)



3,285



(1,026,079)



92,883



50,497



143,380

(經審核)



































年內虧損





















(88,611)



(88,611)



(32,100)



(120,711)

本年度其他全面支出













(223)











(223)



(438)



(661)









































































本年度全面支出總額













(223)







(88,611)



(88,834)



(32,538)



(121,372)





































於二零二零年一月一日

(經審核)

117,502



998,012



985



(1,045)



3,285



(1,114,690)



4,049



17,959



22,008





































年內虧損





















(5,133)



(5,133)



(520)



(5,653)

本年度其他全面支出













(1,249)











(1,249)



(141)



(1,390)





































本年度全面支出總額













(1,249)







(5,133)



(6,382)



(661)



(7,043)





































發行股份

16,666



58,334



















75,000







75,000





































於二零二零年十二月三十一日

134,168



1,056,346



985



(2,294)



3,285



(1,119,823)



72,667



17,298



89,965
















綜合財務報表附註


截至二零二零年十二月三十一日止年度



1. 一般資料




百田石油國際集團有限公司(「本公司」)為一間於開曼群島註冊成立的上市有限公司,
其股份於香港聯合交易所有限公司GEM上市。其母公司為Silver Star Enterprises Holdings
Inc.(於英屬處女群島註冊成立)及最終控制方為林南先生。本公司的註冊辦事處及主要營
業地點的地址披露於本年報公司資料一節。




本公司之主要業務為投資控股,其附屬公司之主要業務則為勘探、開採及開發石油及天然
氣以及提供技術服務。




本綜合財務報表乃以本公司之功能貨幣港幣(「港幣」)呈列。




2. 綜合財務報表的編製基準




簡明綜合財務報表乃根據香港會計師公會(「香港會計師公會」)頒佈之香港會計準則第
34號(「香港會計準則第34號」)「中期財務報告」以及香港聯合交易所有限公司證券上
市規則(「上市規則」)之適用披露規定編製。




簡明綜合財務報表並不包括年度綜合財務報表內規定之所有資料及披露,且應與本公司截
至二零二零年十二月三十一日止年度之年度綜合財務報表一併閱讀。




簡明綜合財務報表為未經審核,惟已由本公司審核委員會審閱。截至二零二零年十二月三
十一日止年度之簡明綜合財務報表乃經董事會於二零二一年三月三十一日批准及授權刊
發。







3. 主要會計政策




簡明綜合財務報表乃按歷史成本基準編製。




編製未經審核綜合業績所採用之會計政策及計算方法與截至二零二零年十二月三十一日止
年度之經審核財務報表所採用者一致。簡明綜合業績並未經本公司核數師審核,惟已經本
公司審核委員會審閱。




本公司並未提早應用下列已頒佈但尚未生效的新訂香港財務報告準則及香港財務報告準則
之修訂本及詮釋︰



香港財務報告準則第17號

保險合約1

香港財務報告準則第3號修訂本

業務的定義2

香港財務報告準則第10號及香港會計

準則第28號修訂本

投資者與其聯營公司或合營企業之間
的資產出售或投資3

香港會計準則第1號及香港會計準則第8號
修訂本

重要性的定義4

香港財務報告準則第9號,香港會計準則第
39號及香港財務報告準則第7號的修訂本

利率基準改革4

香港財務報告準則第16號修訂本

有關新型冠狀病毒的租金寬減5





1 於二零二一年一月一日或以後開始之年度期間生效。

2 適用於收購日期為二零二零年一月一日或之後開始的首個年度期間開始當日或之後進
行的業務合併及資產收購。

3 於待定日期或以後開始之年度期間生效。

4 於二零二零年一月一日或以後開始之年度期間生效。

5 於二零二零年六月一日或之後開始年度期間生效。





除上述新訂及經修訂香港財務報告準則外,於二零一八年發佈了經修訂的財務報告概念框
架。其後續修訂本《香港財務報告準則對概念框架參考之修訂》將於二零二零年一月一日
或之後開始的年度期間生效。




本公司董事預期應用該等新訂及經修訂之香港財務報告準則將不會於可見將來對綜合財務
報表造成重大影響。







4. 分部資料




本集團按首席經營決策人所審閱用以作出策略性決定之報告釐定其經營分部。




截至二零二零年及二零一九年十二月三十一日止年度,本集團有兩個報告及經營分部包
括:(1)勘探石油及天然氣;及(2)就油氣勘探及開發提供技術服務。由於該等分部屬於不
同行業及需要不同經營系統及策略,故分開管理。




本集團把分部間收益及轉讓入賬,猶如對第三方收益或轉讓。所有分部間收益及轉讓已在
綜合入賬時撤銷。




經營分部的會計政策與本集團的會計政策一致。分部損益代表各分部所產生之損益及並未
分配中央行政成本(包括董事薪酬、融資成本及所得稅)。此方法用作計量分部資料,呈
報給主要營運決策人作分配資源及評估表現之用。




就監控分部表現及分部之間的資源分配而言:



— 除未分配企業資產外,所有資產被分配至其相關經營分部。




— 除未分配企業負債外,所有負債被分配至其相關經營分部。




本集團報告分部收益、業績、資產、負債及其他經挑選財務資料之分析呈列如下。







(a) 報告分部




二零二零年





勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



撤銷

港幣千元



總計

港幣千元



















來自外部客戶之收益

















分部間收益







969



(969)























報告分部收益







969



(969)























報告分部之除所得稅

前虧損



(874)



(3,462)







(4,336)

未分配企業開支















(8,728)

應佔合營企業業績



167











167

未分配利息開支















(16,535)

就遞延勘探開支確認
之減值虧損



134











134

出售附屬公司收益



3,882











3,882

利息費用豁免















19,763



















除所得稅前虧損















(5,653)








二零一九年





勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



撤銷

港幣千元



總計

港幣千元



















來自外部客戶之收益

















分部間收益







2,454



(2,454)























報告分部收益







2,454



(2,454)























報告分部之除所得稅

前虧損



(3,020)



(6,071)







(9,091)

未分配企業開支















(8,372)

應佔合營企業業績



(84,841)











(84,841)

未分配利息開支















(18,407)



















除所得稅前虧損















(120,711)






二零二零年





勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



撤銷

港幣千元



總計

港幣千元



















資產:

















分部資產



44,092



958







45,050

於合營企業的權益



269,316











269,316

未分配企業資產















962




































315
,3
28


總資產













負債

















分部負債



564



10,836







11,400

未分配企業負債















213,963



















總負債















225,363







二零一九年





勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



撤銷

港幣千元



總計

港幣千元



















資產:

















分部資產



43,334



923







44,257

於合營企業的權益



270,685











270,685

未分配企業資產















1,184



















總資產















316,126



















負債

















分部負債



3,830



10,815







14,645

未分配企業負債















279,473



















總負債















294,118










其他分部資料



二零二零年





勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



未分配

港幣千元



總計

港幣千元



















折舊



71



19



5



95

添置非流動資產























二零一九年







勘探石油及

天然氣

港幣千元



提供

技術服務

港幣千元



未分配

港幣千元



總計

港幣千元



















折舊



98



21



122



241

添置非流動資產







24







24







(b) 地區資料




下表載列有關(i)本集團來自外部客戶之收益及(ii)本集團物業、廠房及設備,以及
於聯營公司及合營企業權益(「特定非流動資產」)之地區位置資料。客戶之地區位
置是根據提供服務或付運貨物之地點而決定。特定非流動資產之地區位置是根據(如
屬物業、廠房及設備)資產實質所在位置,以及(如屬於聯營公司及合營企業)營運
地點而決定。








來自外部客戶之收益



特定非流動資產





二零
二零



港幣千元



二零一




港幣千元



二零
二零



港幣千元



二零一




港幣千元

中国内地,包括香
港及澳门











35



78

菲律宾











269,317



270,751































269,352



270,829






5. 營業額及其他收入




本集團年內並無產生任何營業額(二零一九年:無)及本集團之本年度其他收入分析如下:





二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












銀行利息收入



1



1

其他雜項收入



87



45

上級管理服務收入



242



550















330



596





6. 融資成本








二零
二零



港幣千元





二零一




港幣
千元












銀行透支之利息開支



77



104

可換股債券利息開支之逾期費用



4,743



3,082

可換股債券之利息



11,475



15,000

應付承付票據之利息



240



220

融資租賃費用







1















16,535



18,407





7. 出售附屬公司收益




於二零一九年十二月三十一日,本公司一間全資擁有之附屬公司與一名獨立第三方簽訂了
具有法律約束力之諒解備忘錄,據此,本公司的附屬公司同意以港幣1元代價出售新運通
國際有限公司及其於中呂宋天然氣項目持有89%權益之附屬公司的全部股權。於二零二零
年六月十九日,出售交易已完成。




8. 利息費用豁免




於二零二零年七月十三日,有關發行及認購本金總額港幣75,000,000元可換股債券之認購
條件已獲達成。交收後,本公司已向東亞油田工程集團有限公司(「東亞」)發行本金總額
港幣75,000,000元的可換股債券,並使用認購所得款項港幣75,000,000元贖回並註銷部份本
公司於二零一五年七月二十一日發行的未償還可換股債券(「2015年債券」),本金總額港
幣75,000,000元,以東亞名義登記。根據認購協議,東亞不可撤銷地放棄於法律或衡平法
下有關2015年債券的應計且未付之利息的一切權利主張、要求、訴求、爭訴、訴因及權
利,總額約港幣19,763,000元。







9. 除所得稅前虧損




除所得稅前虧損已扣除以下項目:







二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












員工成本(包括董事酬金)









— 薪金、津貼及實物利益



9,047




12,270

— 退休計劃供款



72




67















9,119



12,337











核數師酬金









審核服務



700



600

非審核服務























700



600











物業、廠房及設備折舊



31



159







10. 所得稅抵免




於損益內確認之所得稅抵免







二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












本期稅項









— 香港利得稅









— 中國企業所得稅









— 其他司法轄區









遞延稅項



















本年度所得稅抵免
















由於本集團於本年度並無在香港產生應課稅溢利(二零一九年:無),因而並無計提香港
利得稅。




根據中國企業所得稅法(「企業所得稅法」)及企業所得稅法實施條例,本集團中國附屬
公司於兩個年度之適用中國企業所得稅率為25%。




於其他司法權區產生之稅項按相關司法權區之通行稅率計算。




由於可利用稅務虧損抵銷之未來應課稅溢利之來源難以預測,故並無就有關稅項虧損確認
遞延稅項資產。




於年終並無重大未計提撥備遞延稅項負債(二零一九年:無)。




本年度所得稅抵免可與綜合損益表之除所得稅前虧損對賬如下:







二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












除所得稅前虧損



(5,653)



(120,711)















11. 每股虧損




每股基本及攤薄虧損



每股基本及攤薄虧損乃根據下列數據計算:





二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












本公司擁有人應佔本年度虧損



(5,133)



(88,611)















二零
二零



千股



二零一




千股











本年度之普通股加權平均數



3,132,210



2,937,538





截至二零二零年及二零一九年十二月三十一日止年度,由於轉換未兌換可換股債券將減少
每股虧損而被視為具有反攤薄影響,故於計算每股攤薄虧損時假設並未進行有關轉換。







12. 股息




本年度並無派付,宣派或建議派付股息,亦無自報告期末起建議派付任何股息(二零一九
年:無)。






13. 其他應收款項








二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












預付款項



914



1,446

按金及其他應收款項



1,741



1,426

應收合營企業方款項(附註a)



38,807



38,697

應收合營企業款項(附註b)



4,438



3,432















45,900



45,001





附註:



a. 應收合營企業方款項指代表將由合營企業方償還的合營企業開支。該等款項為免息,
須按要求並會由合營企業方通過由其於合營企業中的參與股份及溢利分成收回償還。





b. 應收合營企業款項為免息、無擔保且須按要求償還。該款項的可收回性已計入於合營
企業權益之可收回金額中。





概無其他應收款項為逾期或已減值。上述結餘包括之財務資產乃與最近並無拖欠記錄之應收款項
有關。




於報告日期的信貸風險最高承擔額為上述各項應收款的賬面值。




14. 其他應付款項








二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












應計費用



29,613



26,307

應付利息



32,781



36,086

其他應付款項



509



758















62,903



63,151








15. 可換股債券






可換股債券A

港幣千元



可換股債券B

港幣千元




可換股債券C

港幣千元



總計

港幣千元


















於二零一九年一月一日

100,000



50,000







150,000

已徵收利息

10,000



5,000







15,000

已付╱應付利息

(10,000)



(5,000)







(15,000)

















於二零一九年十二月三十一
日及二零二零年一月一日

100,000



50,000







150,000

發行可換股債券









75,000



75,000

轉換可換股債券









(75,000)



(75,000)

贖回可換股債券

(75,000)











(75,000)

已徵收利息

6,475



5,000







11,475

已付/應付利息

(6,475)



(5,000)







(11,475)

















於二零二零年十二月三十一


25,000



50,000







75,000















二零二零年


港幣千元





二零一九年


港幣千元


須償還之賬面值︰















逾期









75,000



150,000





本公司發行的可換股債券資料如下:










可換股債券A

(「可換股債券A」)

可換股債券B

(「可換股債券B」)

可換股債券C

(「可換股債券C」)

本金額:

港幣100,000,000元,以港幣償付

港幣50,000,000元,以港幣償付

港幣75,000,000元,以港幣償付

利率:

按年利率10厘計息,須每季支付

按年利率10厘計息,須每半年支付



發行日期:

二零一五年七月二十一日

二零一六年一月二十八日

二零二零年七月十三日

到期日:

二零一七年七月二十一日(附註a)

二零一八年一月二十八日(附註b)

二零二一年七月六日(附註c)

每股換股價:

港幣0.4元

港幣0.414元(附註b)

港幣0.18元

擔保詳情:

由本公司控股股東林南先生

作出個人擔保


由本公司控股股東林南先生

作出個人擔保




換股權持續生效條款:

完全償還前,換股權持續有效

完全償還前,換股權持續有效

完全償還前,換股權持續有效






附註:

(a) 於二零一八年五月三十一日,本公司、其控股公司Silver Star Enterprises Holdings Inc.
(「Silver Star」)、本公司最終控制方林南先生(「個人擔保人」)與可換股債券A的持
有人訂立承諾契據;及本公司、個人擔保人與可換股債券A的持有人訂立補充契據(聯同
承諾契據統稱為(「延長安排」)),據此,各方同意將可換股債券A的到期日由二零一
七年七月二十一日延長至二零一九年五月二十一日。





於二零二零年一月三日,本公司與東亞油田工程集團有限公司(「東亞」)簽訂了具有法
律約束力的諒解備忘錄(「諒解備忘錄」),東亞已承諾從原持有人手中接管可換股債劵
A(「原持有人」)。於同日,可換股債券A的原持有人已完成將本金為港幣75,000,000元
(「7,500萬元可換股債券A1」)的可換股債券轉移至東亞。根據公司與東亞之間的同一諒
解備忘錄,東亞承諾不會在諒解備忘錄簽署之日起三十個月內要求公司償還可換股債券
A。於二零二零年七月十三日,本公司已使用認購港幣7,500萬元可換股債券C所得款項贖
回以東亞名義登記的港幣7,500萬元可換股債券A1。之後,此港幣7,500萬元可換股債券A1
被註銷。




尚未轉移至東亞的可換股債券A的本金餘額港幣25,000,000元(「2,500萬元可換股債券A2」)
仍以原持有人的名義登記,並由本公司的最終控制方林南先生擔保,直到將其處置。鑑於
上述安排,董事預計在可預見的將來不會被要求償還這筆2,500萬元可換股債券A2。




(b) 於二零一八年十月十五日,本公司與可換股債券B的持有人訂立修訂契據,據此,雙方同
意將可換股債券B的到期日由二零一八年一月二十八日延長至二零一九年三月三十一日。

直至本報告日,本公司與可換股債券B的持有人正在商議關於可換股債券B的還款安排。





於報告期後,可換股債券B的換股價由每股港幣0.414元調整為每股港幣0.18元,自二零二
一年一月二十日起生效。詳情參閱本公司二零二一年一月二十日之公告。




(c) 於二零二零年六月二十八日,本公司與東亞簽訂認購協議,本公司同意分批次發行,而認
購人同意認購可換股債券,本金額為港幣100,000,000元。不計利息,到期日為二零二一年
七月六日。東亞有權於兌換期內隨時按換股價將可換股債券全部或部分未償還本金額兌換
為兌換股份。於二零二零年七月十三日,有關發行及認購本金總額港幣75,000,000元之可
換股債券之認購條件已獲達成。交收後,本公司已向東亞發行本金總額港幣75,000,000元
的可換股債券(「可換股債券C1」)。於二零二零年七月十四日,東亞按每股港幣0.18元
換股價悉數兌換可換股債券C1,獲配發及發行合共416,666,667股兌換股份。





於本報告日期,本公司尚未向東亞發行本金額港幣25,000,000元之可換股債券C,後續交
割未發生。認購協議下尚未認購之本金額港幣25,000,000元之可換股債券C經獲配發後可
按換股價每股港幣0.18元兌換為138,888,889股兌換股份。









財務回顧



截至二零二零年十二月三十一日止年度,本集團並無產生營業額(二零一九年:無)。截至二
零二零年十二月三十一日止年度本集團錄得本公司擁有人應佔虧損淨額約港幣5,133,000元(二
零一九年:約港幣88,611,000元)。




本年度虧損包含有關菲律賓南宿霧油氣項目應佔合營企業業績收入約港幣167,000元(二零一九
年:虧損約港幣84,841,000元,虧損乃由於石油價格波動而導致)。




截至二零二零年十二月三十一日止年度之行政及其他營運開支約為港幣13,394,000元,較去年
同期減少約港幣4,665,00元或26%。減少乃主要由於各樣業務開支(包括僱員成本、差旅及招待
開支)減少所致。




截至二零二零年十二月三十一日止年度之融資成本約為港幣16,535,000元(二零一九年:約港
幣18,407,000元)。利息成本減少乃主要由於轉換可換股債券所致。




流動資金、財務資源、資本及資產負債



於二零二零年十二月三十一日,本集團之淨資產約為港幣90,000,000元(二零一九年:約港幣
22,000,000元),淨流動負債則約為港幣106,300,000元(二零一九年:約港幣181,600,000元)。

流動比率為30%(二零一九年:20%)。本集團之資產負債比率按淨債務除以總權益計算為
250%(二零一九年:1,335%)。




本集團之業務主要以人民幣(「人民幣」)、港幣(「港幣」)、美元(「美元」)及菲律賓
披索(「披索」)進行,而其收益、開支、資產、負債及借款均主要以人民幣、港幣、美元及
菲律賓披索作為貨幣單位,該等貨幣現時不會構成重大外匯風險。本集團目前並無外匯對沖
政策。然而,管理層密切監控外匯風險,並將於需要時考慮對沖重大外匯風險。




於二零一八年五月三十一日,本公司、其控股公司Silver Star Enterprises Holdings Inc. (「Silver
Star」)、本公司最終控制方林南先生(「個人擔保人」)與本公司於二零一五年七月二十一
日發行且尚未償還的港幣100,000,000元可換股債券(「可換股債券A」)的持有人(「原持有
人」)訂立承諾契據;及本公司、個人擔保人與可換股債券A的原持有人訂立補充契據(聯同
承諾契據統稱為(「延長安排」)),據此,各方同意將可換股債券A的到期日由二零一七年
七月二十一日延長至二零一九年五月二十一日。




於二零二零年一月三日,本公司與東亞油田工程集團有限公司(「東亞」)簽訂了具有法律約
束力的諒解備忘錄(「諒解備忘錄」),東亞已承諾從原持有人手中接管可換股債劵A(「原
持有人」)。於同日,可換股債券A的原持有人已完成將本金為港幣75,000,000元(「7,500萬
元可換股債券A1」)的可換股債券轉移至東亞。根據公司與東亞之間的同一諒解備忘錄,東亞
承諾不會在諒解備忘錄簽署之日起三十個月內要求公司償還可換股債券A。





尚未轉移至東亞的可換股債券A的本金餘額港幣25,000,000元(「港幣2,500萬元可換股債券
A2」)仍以原持有人的名義登記,並由本公司的最終控制方林南先生擔保,直到將其處置。直
至本報告日,公司尚欠港幣2,500萬元可換股債券A2,但未被要求償還。本公司及原持有人仍
在就該港幣2,500萬元可換股債券A2的償還安排進行商議。




於二零一八年十月十五日,本公司與本金額為港幣50,000,000元的可換股債券(「可換股債券
B」)的持有人亦訂立修訂契據,據此,雙方同意將可換股債券B的到期日由二零一八年一月二
十八日延長至二零一九年三月三十一日。




於二零二零年六月二十八日,本公司與東亞簽訂認購協議。本公司同意分批次發行,而認購
人同意認購可換股債券,本金額為港幣100,000,000元,不計利息,到期日為二零二一年七月
六日。 東亞有權於兌換期內隨時按換股價將可換股債券全部或部分未償還本金額兌換為兌換
股份。可換股債券按初步換股價每股兌換股份港幣0.18元獲悉數兌換後,將配發及發行合共
555,555,556股兌換股份。本公司將認購所得款項總額港幣100,000,000元用於贖回可換股債券
A。由於可換股債券代價與贖回金額互相抵銷,因此本集團利用內部資源支付與發行可換股債
券有關的應付費用。




於二零二零年七月十三日,有關發行及認購本金總額港幣75,000,000元之可換股債券之認購條
件已獲達成。交收後,本公司已向東亞發行本金總額港幣75,000,000元的可換股債券。此外,
本公司已使用認購所得款項港幣75,000,000元贖回以東亞名義登記的港幣7,500萬元可換股債券
A1。之後,此港幣7,500萬元可換股債券A1被註銷。




於二零二零年七月十四日,東亞按每股港幣0.18元換股價悉數兌換其名下港幣75,000,000元可
換股債券,獲配發及發行合共416,666,667股兌換股份,相當於(i)兌換前本公司現有已發行股
本約14.18%;(ii)經配發及發行兌換股份擴大之本公司已發行股本約12.42%。




認購協議下尚未被認購之本金額港幣25,000,000元之可換股債券經發行後可按換股價每股股份
港幣0.18元兌換為138,888,889股兌換股份。




詳情於本公司日期為二零一八年五月三十一日、二零一八年十月十五日、二零二零年一月五
日、二零二零年六月二十八日、二零二零年七月六日及二零二零年七月十三日之公告披露。




於二零二零年十一月二十七日,本公司(作為發行人)分別與本公司控股股東林南先生及主要
股東東亞訂立兩份認購協議。據認購協議,本公司有條件地同意配發及發行而林先生和東亞
分別有條件地同意認購222,222,223股認購股份和260,555,556股認購股份,每股認購股份認購
價港幣0.18元。林先生根據認購協議應付的認購款項港幣40,000,000元透過於完成時資本化部
分欠付林先生的款項予以償付。東亞根據認購協議應付的認購款項港幣46,900,000元透過於
完成時資本化應向東亞支付之SC49項目大包鑽井服務款項予以償付。於二零二一年一月十五
日,認購完成。請參考下文
「業務回顧及前景

期後事項

一節。






僱員資料



於二零二零年十二月三十一日,本集團員工人數合共40人(二零一九年:46人)。本公司對薪
酬組合會作定期檢討,另會依據僱員個別工作表現給予花紅獎勵。截至二零二零年十二月三
十一日止年度之員工成本(包括董事酬金)約為港幣9,100,000元(二零一九年:港幣12,300,000
元)。




業務回顧及前景



菲律賓南宿霧油氣項目(「SC49」)




SC49
項目位於菲律賓中部宿霧島南端
,其位置
於之前的鑽

中已發現石油。

於二零零九年七
月中國國際礦業石油有限公司(「中國國際礦業」)
收購
SC49
區塊
80%
的參與權益,並成為
SC49
項目的操作方。本集團於二零一二年十月間接收購中國國際礦業
51%
之已發行股本,並
於二零一四年四月增購額外
12%
。於收購完成後,本集團最終擁有該項目
50.
4%
之實際權益。






二零二零年,由於
新冠肺炎
疫情,菲律賓政府實施了多項防

措施,包括封城
、出市出省須

離,
而且
自二零二零年三月起禁止外籍人士進入菲國。馬尼拉和宿務

封鎖,直至
本公告
之日
旅行禁令仍生效。

中國國際礦業
已在菲律賓外交部的背書下派遣人力
前往
菲律賓,替換
在當地
駐扎已久的外派
人員。


新冠肺炎疫情,
SC49
項目鑽井進度延遲。鑽井工作預計在菲律賓政
府解除外國人入境限制後恢復。






由於疫情關係,
SC49
項目下客戶對原油的需求
縮減
。但是,
中國國際礦業
已在積極尋找潛在
石油買家。於二零二零年九月,
中國國際礦業
與當地
的原油貿易公司
Boom Oil Inc.
簽署五年期
原油購銷合同,買家承諾每天從
中國國際礦業
採購
60
桶原油。

有關此
客戶

拉油和銷售活動
從二零二零年最後一個季度起開始。另外,除了買家
Tom's Power Petroleum Distributor Inc.
自二
零一六年起不定期拉油之外,
中國國際礦業
於二零二零年與
Havohej Trading Inc.
開始建立業務
關係
供應
原油。現時預計於二零二一年再與另一新石油買家簽署長期賣油合同。






為了因應市場需求,
中國國際礦業
計劃於二零二一年,待疫情緩和且菲律賓政府開放外
籍人士
入境限制後,再鑽數口生產井擴充產能。同時,
中國國際礦業宿務團隊
正在
為油井設施
積極進
行清蠟工作,同時正在草擬工程計畫,進行生產井的修井工作,以期增加產量。計畫完成後將
提交能源部

「能源部」

批准。






於二零二零年五月二十六日,能源部批准中國國際礦業於
SC49
下增加保留區(「保留區」)
的申請。保留區面積
32,712
公頃,為原合同區面積的
12.3%


於未來
五年,中國國際礦業預計
投入
310
萬美元於保留區開展地質、地震及鑽井工作。






菲律賓San Miguel煤礦項目



San Miguel煤礦項目已進入開發階段。建設第二階段道路之計劃原已開展,令汽車可通行道路
延伸至首採區,但後因須待監督環境保護之政府機構發出伐木准證而暫停。建設工程可於伐
木准證發出後立即恢復。然而,由於新冠肺炎的爆發,San Miguel煤礦項目仍然無法展開運
作。操作公司——長城礦業能源公司已經遞交暫停運作申請。





菲律賓中呂宋天然氣項目



中呂宋天然氣項目原來二零一二年工作計劃乃涉及重新進入Victoria-3井及鑽一口新井,後來
由於鑽機供應問題致令此計劃擱置。代之,項目管理層為新鑽井計劃進行了更深入的支援性研
究工作。而後因上文提及的延誤,項目已獲能源部批准就目前勘探期內的次階段延期至二零一
九年十一月九日。於二零一九年十二月三十一日,本公司一間全資擁有之附屬公司與一名獨立
第三方簽訂了具有法律約束力之諒解備忘錄(「諒解備忘錄」),據此,本公司的附屬公司已
同意以港幣1元代價出售新運通國際有限公司及其於中呂宋天然氣項目持有89%權益之附屬公
司的全部股權(「出售交易」)。由於相關百分比率(定義參閱《GEM上市規則》第19.07
條)小於5%,因此,該出售交易並不構成《GEM上市規則》第19章規定之須予公佈的交易。

於二零二零年六月十九日,出售交易已完成。





前景及展望




鑒於石油和天然氣行業的不確定性以及宏觀經濟環境,本集團對經濟前景仍然保持謹慎。但
是,本公司將繼續評估潛在項目尤其是在中小型油田方面的商業可行性,並將繼續努力從金融
市場尋求運營資金。同時,我們將繼續把勘探工作集中在我們的主要操作區塊,即SC49項目,
並確保平穩的開發和生產,保持穩定健康的現金流。




該等項目產生之開支概要





本集團以上項目截至二零
二零
年十二月三十一日止年度產生之開支概要如下:









二零
二零



港幣千元





二零一




港幣千元












菲律賓南宿務油氣項目







7,591






重大投資、收購及出售





除於
上文
「業務回顧及前景

菲律賓中呂宋天然氣項目
」一節所披露外,本集團於截至二零
二零
年十二月三十一日止年度概無於附屬公司或聯屬公司持有重大投資,或收購或出售附屬
公司或聯屬公司。本集團於二零
二零
年十二月三十一日並無其他附屬公司重大投資、收購及
出售計劃。






資產抵押





於二零
二零
年十二月三十一日,本集團並未抵押任何資產(二零一

年十二月三十一日:


作為授予本集團的任何融資的抵押品。






或然負債





本集團於二零
二零
年十二月三十一日並無任何其他主要或然負債。







期後事項





於二零二一年一月十五日,本公司
完成
一項根據特

授權向兩名認購人發行股份進行貸款資
本化

關聯交易


本公司向林南先生和東亞按認購價每股認購股份港幣
0.18
元分別配發及發行
222,222,223
股本公司股份和
260,555,556
股本公司股份


進一步詳情請參考本公司二零二零年
十一月二十七日、二零二零年十一月三十日及二零二一年一月十五日之公告以及二零二零年
十二月二十一日之通函。






由於
上述
按認購價
每股認購股份
港幣
0.18

發行
股份,
根據可換股債券
B

條款及條件

本公


可換股債券
B

兌換價
由每股港幣
0.414

調
整為
每股港幣
0.18
元,自二零二一年一月二十
日起生效,


請參閱
本公司二零二一年一月二十日之公告。






於二零二一年三月,本公司一間全資擁有之附屬公司與一名共同投資者
(其為獨立第三方)

立協議,據此,本公司的附屬公司同意向該共同投資者以港幣
1
元代價收購中科百田石油勘探
開發研究院有限公司
(於收購前該公司為本公司非全資間接擁有之附屬公司)

30%
權益及其
持有
25%
權益之附屬公司中科百田

北京

資源科技有限公司
(於收購前該公司為本公司非全
資間接擁有之附屬公司)
(「收購交易」)。由於相關百分比率(定義參閱《
GEM
上市
規則》

19.07
條)小於
5%
,因此,該收購交易並不構成《
GEM
上市規則》第
19
章規定之須予公佈的
交易。於二零二一年三月三十日,收購交易已完成。於收購
交易前,
本公司間接持有中科


石油勘探開發研究院有限公司
70

的股權,並間接持有中科
百田
(北京)資源科技有限公司

92.5

有效股權。


收購交易後,本公司間接擁有上述兩家附屬公司的
100

股權。






風險因素





本集團業務及財務表現或會受到下文載列的風險及不確定因素的影響。該等風險因素並無詳
盡列出且或會存在本集團未知的其他風險。






1. 原油價格波動風險





本集團從事
石油及天然氣的勘探及開發以及石油相關產品的買賣。國際市場上的原油、天
然氣及精煉產品的價格受到諸如石油及天然氣供需以及全球經濟的整體狀況變化等各種因
素的影響,該等因素可對本集團的項目估值及財務業績產生不利影響。






2. 海外投資風險





由於本集團主要投資項目全部位於菲律賓,受當地政治環境、稅務政策及其他法律及法規
規定的穩定性的影響。本集團將繼續通過在其他國家尋求其他投資機遇降低集中投資風
險。









3. 運營風險





石油及天然氣勘探及開發涉及事故、人員傷亡、財產及環境損害、颱風及海嘯等自然災害
等危險風險,可能導致運營停工
及虧損。本集團已實施
HSE
(健康、安全及環境)管理


,要求僱員、承包商、分包商、供應商及第三方人員於本集團項目場所或設施工作時嚴
格遵守該
體系







4. 財務及資本風險





本集團亦面臨外幣風險、利率風險、信貸風險及流動資金風險等財務風險及資本風險,詳
情載於綜合財務報表附註
32







環境政策及表現





本集團於菲律賓勘探及開發石油及天然氣的營運活動須遵守環境法律法規。本集團委任一名
獨立環境顧問就遞交予環境及自然資源部(環境及自然資源部)審批的所有項目進行環境影響
評估。於滿足所有申請要求並經環境管理局(環境管理局)建議
,環境及自然資源部將授予項
目環境合規證書(環境合規證書)。經頒發環境合規證書,本集團須於整個項目各階段落實措
施保護及減輕項目對社區健康、福利及環境的不利影響。本集團須確保獲得各領域所有必要
的許可,如有害廢料及廢水的管理及控制、石油運輸、排水系統及道路網絡等。環境顧問及
本公司團隊會確保項目遵守環境合規證書規定的情況。本集團亦設有保護健康、安全及環境

HSE
管理體系。本集團於各重大方面均遵守菲律賓適用環境法律及法規。






有關董事進行證券交易之操守準則





本公司已採納有關董事進行證券交易之操守準則,其條款不比
GE
M
上市規則第
5.48

5.67
條所
載之交易必守標準寬鬆。本公司作出特定查詢後,所有董事確認彼等於截至二零
二零
年十二
月三十一日止年度內,一直遵守有關證券交易之操守準則及交易必守標準。






競爭權益





本公司各董事或管理層股東(定義見
GEM
上市規則)概無擁有任何現時或可能與本集團業務構
成競爭之業務權益。






企業管治常規守則





本年度內,本公司一直遵守載於
GEM
上市規則附錄十五之企業管治常規守則所載守則條文之
規定。







購買、出售或贖回證券





於截至二零
二零
年十二月三十一日止年度,本公司或其任何附屬公司概無購買、出
售或贖回
本公司任何上市證券。






審核委員會





本公司已根據
GEM
上市規則第
5.28

5.33
條成立具書面職權範圍之審核委員會。審核委員會之
主要職責包括審閱本公司年報、中期報告及季度財務報告,並就此向董事會提出建議及意
見。審核委員會亦負責檢討本公司之財務監控、風險管理及內部監控制度。其亦負責向董事
會就委任、重新委任及免任外聘核數師提供推薦建議、批准外聘核數師之薪酬及委聘條款、
審核及監察外聘核數師之獨立性及客觀性,以及就財務報告及賬目的審閱會見外聘核數師不
少於一年兩次。






審核委員會由三名獨立非執行董事組成,分
別為白旭屏先生、謝群女士及關敬之先生。關敬
之先生為審核委員會之主席。






審核委員會已審閱本集團
截至
二零
二零
年十二月三十一日
止年度之未經審核
年度
業績,並與
本公司管理層討論本集團採納之會計

則、實務規則、內部監控及其他財務
報告事項。

審核
委員會認為


公告中所公佈之
未經審核
年度業績


照適用會計準則、聯交所
上市規則

其他相關
法律規定
進行
編製,並已作出充分披露。






審閱未經審核全年業績





由於
菲律賓
有關部門為遏制
新冠肺炎
疫情在
菲律賓
實施有效之限制,
二零二零經審核年度業

之審核程序尚未完成。本
公告
所載之未經審核全年業
績尚未按
GEM
上市規則之規定

本集
團核數師
同意
。有關經審核業績之
公告
將於根據香港會計師公會頒佈之香港核數準則完成審
核程序時作出。







公告
所載之未經審核全年業績已由審核委員會審閱。






進一步公告





於完成審核程序後,本公司將


本公司
核數師同意之
二零二零經審核年度業績
以及與本公
告所載之未經審核全年業績相比之重大差異(如有)刊發進一步公告。此外,倘在完成審核程
序過程中有其他重大進展,本公司將於必要時刊發進一步公告。本公司預期審核程序將於二
零二一年
五月十四
日或之
前完成

刊發二零二零經審核年度業績以及刊發、寄發二零二零
年報將延至二零二一年五月十四日或之前。









刊發年度報告





本未經審核
年度
業績
公告
刊登於
GEM
網站
(
www.hkgem.com)
及本公司網站
(
www.ppig.com.hk)
。二

二零
年報將於審核程序完成後寄發予本公司股東並在適當時候於
GEM
網站及本公司網站內
刊登。









謹此提醒股東及有意投資人仕,本公告之資料僅根據審核委員會對本集團截至二零二零年十二
月三十一日止年度未經審核年度業績的審閱及董事會作出的初步評估而刊載,並未獲本公司核
數師檢閱或審核。相關財務資料有待本公司、其核數師、審核委員會及獨立專業估值師進一步
審閱,將視乎(連同其他事項)本公司的進一步審閱結果及本公司核數師可能提議作出的任何
調整而有所變動、重新分類及調整。董事會無法保證未經審核年度業績必能真實反映本集團的
財務表現及狀況。倘本公司並無計及潛在調整項目,未經審核年度業績可能帶有誤導成分。




本公司亦忠告股東及有意投資人仕不應過份依賴上文披露的未經審核財務資料,於買賣本公司
股份或其他證券時務請審慎行事。











代表
董事會


百田石油國際集團有限公司


趙智勇


主席








香港,
202
1

3

31






於本
公告
日期,董事會成員包括執行董事趙智勇
先生、來俊良先生及林漳先生及獨立非執行董事白
旭屏先生、謝群女士及關敬之先生。







公告
之資料
乃遵照
GEM
上市規則
而刊載

旨在提供有關本公司之資料
。各董事
願就本
公告
之資

共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後,確認就

所知及




公告
所載
資料在各重

方面均

準確及完


沒有
誤導
或欺詐
成份
,且並無
遺漏
任何
事項
足以

致本
公告


所載任何
陳述產生
誤導。







公告
將由其刊登之日起,
至少
一連七日刊登於
GEM
網站
www.
hkgem.com

「最新


公司
公告

網頁內及本公司網站
www.
ppig.com.hk
內。






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